法、北商大公司六月底在途存款為$17,500、未兌現支票為$20,000,收到兆豐銀行七月
份銀行對帳單,並比對公司帳七月份記錄如下:
兆豐銀行七月份記錄
北商大公司帳七月份記錄
存款
$410,000 411,800 Ft
$400,000
兌現支票
325,500
簽發支票
325,000
代收票據
45,000 10,500
追查過程發現兩筆錯誤:1公司收到客戶簽發一張金額$10,500 的支票,公司誤記
為$15.000、公司支付保險費的支票$5,700,銀行誤記為$7,500。試回答下列問題。
答:
(1) 七月底在途存款
17,500 t
(2) 七月底未兌現支票
20,000 t